滬深交易所詳解IPO股東信披新規(guī) 重點(diǎn)約束股權(quán)代持等問題

7日，上交所和深交所就落實(shí)申請(qǐng)首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露指引回答了記者提問，詳細(xì)闡述了落實(shí)指引的具體措施和指引的適用范圍等問題。

5日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布申請(qǐng)首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露指引，適用于各板塊發(fā)行上市審核工作。這一指引加強(qiáng)了擬上市企業(yè)股東信息披露監(jiān)管，重點(diǎn)約束股權(quán)代持、臨近上市前突擊入股、入股價(jià)格異常等市場反映集中的問題。

其中，針對(duì)科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核，上交所和深交所表示，交易所將落實(shí)指引要求，做好增量項(xiàng)目申報(bào)，受理新申報(bào)企業(yè)時(shí)將重點(diǎn)核對(duì)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)是否按照指引要求落實(shí)相關(guān)事項(xiàng)，申報(bào)前12個(gè)月內(nèi)新增股東的鎖定期是否符合要求。對(duì)于存量項(xiàng)目，交易所將分類處理，做好落實(shí)銜接，對(duì)在審項(xiàng)目以及已通過上市委審議尚未注冊(cè)的項(xiàng)目，將及時(shí)通知相關(guān)發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照指引要求，補(bǔ)充披露股東相關(guān)信息并進(jìn)行核查。

同時(shí)，上交所和深交所還將統(tǒng)一問詢標(biāo)準(zhǔn)，加大問詢力度，重點(diǎn)關(guān)注入股價(jià)格明顯異常的自然人股東和多層嵌套機(jī)構(gòu)股東的信息披露和核查工作。進(jìn)一步壓嚴(yán)壓實(shí)發(fā)行人信息披露主體責(zé)任和中介機(jī)構(gòu)核查把關(guān)責(zé)任，嚴(yán)把科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板企業(yè)入口關(guān)。

對(duì)于市場所關(guān)注的新增股東股份鎖定安排、指引的適用范圍等問題，上交所和深交所表示，指引自發(fā)布之日起實(shí)施，雖然發(fā)布之日前已受理的企業(yè)不適用指引新增股東的股份鎖定要求，但仍需按照指引要求做好股東信息披露工作，保薦人應(yīng)該按照指引要求進(jìn)行補(bǔ)充核查。

由于指引延長臨近上市前入股行為認(rèn)定的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)，且股份取得方式包括增資擴(kuò)股和股份受讓，上交所和深交所表示，新股東需要按照指引進(jìn)行披露、核查和股份鎖定。此外，如新股東從控股股東、實(shí)際控制人處受讓股份，需遵循證監(jiān)會(huì)和交易所關(guān)于控股股東、實(shí)際控制人持有股份鎖定要求的其他規(guī)定。

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