公募基金行業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告|第一章 社會(huì)責(zé)任（二）

二、完善制度，調(diào)整內(nèi)部結(jié)構(gòu)促進(jìn)社會(huì)責(zé)任的落實(shí)

(資料圖)

（一）人力資源不足成為影響社會(huì)責(zé)任實(shí)施的主要阻礙因素

綜合132家基金管理公司的反饋結(jié)果，阻礙基金管理公司履行社會(huì)責(zé)任的主要因素集中在以下三點(diǎn)。依次分別是“公司缺乏足夠人力負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任實(shí)施”、“社會(huì)責(zé)任實(shí)施的經(jīng)濟(jì)成本過(guò)高”，以及“客戶或投資者對(duì)社會(huì)責(zé)任實(shí)施的重視度不足”。可見(jiàn)，履行社會(huì)責(zé)任會(huì)增加公司人力物力成本，外加客戶或投資者對(duì)此的關(guān)注有限，一定程度上也影響了基金管理公司履行社會(huì)責(zé)任的積極性。

同時(shí)，這也說(shuō)明基金管理公司的社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)力還不夠強(qiáng)大，仍然受到來(lái)自內(nèi)外部因素的影響，還需全社會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的引導(dǎo)。

（二）設(shè)立社會(huì)責(zé)任高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

對(duì)于基金管理公司而言，在公司綱領(lǐng)中明確規(guī)定履行社會(huì)責(zé)任僅僅是開(kāi)始，還要在公司的日常運(yùn)營(yíng)中通過(guò)具體的實(shí)踐活動(dòng)切實(shí)履行對(duì)于社會(huì)責(zé)任的承諾。因此在基金管理公司中設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)作為社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)并做出履行社會(huì)責(zé)任的計(jì)劃，有助于帶領(lǐng)公司員工將社會(huì)責(zé)任承諾付諸實(shí)踐。

在132家接受調(diào)研的基金管理公司中，有126家基金管理公司反饋了有關(guān)社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的問(wèn)題，其中有69家基金管理公司表示已設(shè)立負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任統(tǒng)籌和部署的高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，相較于上一年的61家，增加了8家，且領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的規(guī)范化、獨(dú)立化和完善化程度得到進(jìn)一步提升，提高了履行社會(huì)責(zé)任的質(zhì)量和效率。數(shù)據(jù)顯示，負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任統(tǒng)籌和部署的高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)大致可以分為以下三類：

第一類是公司單獨(dú)設(shè)立了社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)和成員均明確到個(gè)人。有36家基金管理公司采取這種方式，較去年增加8家。以西部利得基金為例，公司成立了企業(yè)社會(huì)責(zé)任工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組由公司副總經(jīng)理?yè)?dān)當(dāng)負(fù)責(zé)人。

第二類是公司成立慈善基金會(huì)、工會(huì)或委員會(huì)。基金會(huì)成為公司部署和統(tǒng)籌社會(huì)責(zé)任的最高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，目前有博時(shí)基金、大成基金、富國(guó)基金、恒生前海基金、華泰保興基金、匯泉基金、華寶基金、匯豐晉信基金、華夏基金、嘉合基金、嘉實(shí)基金、申萬(wàn)菱信基金、泰達(dá)宏利基金、銀華基金和中信保誠(chéng)基金共15家公司（注：按基金管理公司名稱首字母排序）。

第三類是公司沒(méi)有單獨(dú)負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任的獨(dú)立部門，而是將部署社會(huì)責(zé)任的權(quán)利指定到公司的具體領(lǐng)導(dǎo)或具體部門。目前有18家公司采取這種方式。具體而言，社會(huì)責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以是公司的管理層人員，或是多個(gè)公司領(lǐng)導(dǎo)共同組成社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，亦或是公司的某個(gè)部門或某幾個(gè)部門，擔(dān)任部門可以是董事會(huì)、執(zhí)委會(huì)、總經(jīng)理辦公室，也可以是綜合管理部、工會(huì)、戰(zhàn)略發(fā)展部等。

（三）組建獨(dú)立社會(huì)責(zé)任事務(wù)部門

在企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的過(guò)程中，基金管理公司還可能設(shè)立專門事務(wù)部門具體負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任事務(wù)。在接受調(diào)研的132家基金管理公司中，有124家基金管理公司反饋了該問(wèn)題，其中73家設(shè)立了專門機(jī)構(gòu)或指定某一部門，主要負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任事務(wù)。

數(shù)據(jù)顯示，單獨(dú)設(shè)立了社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組有14家基金管理公司，具體事務(wù)的執(zhí)行過(guò)程有兩種不同情況：第一種是社會(huì)責(zé)任執(zhí)行工作由公司的行政綜合、運(yùn)營(yíng)支持或公司發(fā)展部等部門直接作為社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)具體實(shí)施，如華商基金、前海開(kāi)源基金、國(guó)海富蘭克林基金、申萬(wàn)菱信基金等；第二種是社會(huì)責(zé)任執(zhí)行工作由專門設(shè)立的領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施，例如銀河基金、長(zhǎng)盛基金等。

由慈善基金會(huì)或公益基金會(huì)作為社會(huì)責(zé)任最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的基金管理公司共有4家，分別是：博時(shí)基金、大成基金、華夏基金、富國(guó)基金。（注：按基金管理公司名稱首字母排序）

另外，由公司的具體領(lǐng)導(dǎo)或具體部門擔(dān)任社會(huì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)的55家機(jī)構(gòu)中，嘉實(shí)基金、諾安基金、浦銀安盛基金、萬(wàn)家基金等36家公司指定了公司內(nèi)的一個(gè)部門負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任，如董事會(huì)辦公室、戰(zhàn)略發(fā)展部、綜合管理部、工會(huì)等部門；德邦基金、華寶基金、華融基金、鵬華基金、易方達(dá)基金等19家公司的社會(huì)責(zé)任由公司內(nèi)的多個(gè)部門協(xié)作執(zhí)行。采用此分工模式的基金管理公司近年來(lái)基本保持穩(wěn)定，一般由綜合管理部負(fù)責(zé)營(yíng)造綠色辦公環(huán)境和壓縮運(yùn)營(yíng)成本，監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)依法合規(guī)、信息披露和反洗錢等工作，人力資源部負(fù)責(zé)員工權(quán)益保護(hù)、職業(yè)健康等方面，市場(chǎng)推廣部負(fù)責(zé)對(duì)外捐贈(zèng)和承擔(dān)投資者教育工作，基金運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)公司的依法納稅工作等。

（四）確立社會(huì)責(zé)任計(jì)劃總體方案

在132家接受調(diào)研的基金管理公司中，有94家基金管理公司反饋了該問(wèn)題，其中45家公司表明已確立年度社會(huì)責(zé)任計(jì)劃總體方案。年度社會(huì)責(zé)任實(shí)施計(jì)劃的具體內(nèi)容包括社會(huì)責(zé)任方案的總體目標(biāo)、預(yù)算經(jīng)費(fèi)、保障措施及方案的實(shí)施情況，并結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和公司文化，提前研究確定公司的年度社會(huì)責(zé)任工作方向、項(xiàng)目和具體細(xì)節(jié)安排，避免臨時(shí)性、應(yīng)景式操作，規(guī)范開(kāi)展社會(huì)責(zé)任實(shí)踐。

預(yù)算經(jīng)費(fèi)方面，部分公司制訂了社會(huì)責(zé)任實(shí)施經(jīng)費(fèi)預(yù)算，為有效履行社會(huì)責(zé)任奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。調(diào)查結(jié)果顯示，132家基金管理公司中，有68家基金管理公司反饋了該問(wèn)題，其中67家明確列示了年度社會(huì)責(zé)任方面的預(yù)算經(jīng)費(fèi)，其中用于社會(huì)公益、慈善捐助、投資者教育等項(xiàng)目的預(yù)算資金共計(jì)約9,563.12萬(wàn)元。整體來(lái)看，除少數(shù)因疫情原因未能送達(dá)捐贈(zèng)物資的公司以外，已制定社會(huì)責(zé)任實(shí)施經(jīng)費(fèi)預(yù)算的公司基本在預(yù)算范圍內(nèi)完成了年初擬定的各項(xiàng)社會(huì)責(zé)任事務(wù)，社會(huì)責(zé)任實(shí)施推進(jìn)情況良好。

大部分基金管理公司參與了公益慈善類項(xiàng)目，具體包括扶貧捐贈(zèng)、支教、環(huán)保等活動(dòng)。另有5家基金管理公司開(kāi)展了投資者教育保護(hù)項(xiàng)目，具體包括普及投資基礎(chǔ)知識(shí)、全球市場(chǎng)動(dòng)向與行情等。

鵬揚(yáng)基金——配合基金會(huì)捐款助力 積極參與公益活動(dòng)

鵬揚(yáng)基金參與的公益項(xiàng)目包括：

a.向第一財(cái)經(jīng)公益基金會(huì)捐贈(zèng)20萬(wàn)元，用于云南怒江2所小學(xué)師生的愛(ài)心早餐;

b.向河南省羚銳老區(qū)扶貧幫困基金會(huì)捐贈(zèng)20萬(wàn)元，用于水災(zāi)后防汛救災(zāi);

c.向北京語(yǔ)澤基金會(huì)捐贈(zèng)50萬(wàn)元，用于少數(shù)民族地區(qū)推廣普通話。

國(guó)壽安保基金——積極響應(yīng)助農(nóng)倡議 開(kāi)展助農(nóng)采購(gòu)

國(guó)壽安保基金參與的公益項(xiàng)目包括：

a.多次采購(gòu)丹江口、鄖西、新疆、四川彝族自治縣等地的農(nóng)副產(chǎn)品；

b.定期向助農(nóng)地區(qū)內(nèi)蒙古巴音鄉(xiāng)小海子村提供各類教學(xué)物資，開(kāi)展助農(nóng)采購(gòu)；

c.積極響應(yīng)基金業(yè)協(xié)會(huì)助農(nóng)倡議，團(tuán)購(gòu)汾西農(nóng)副產(chǎn)品，年度合計(jì)99.19萬(wàn)元。

興證全球基金——通過(guò)公益組織開(kāi)展鄉(xiāng)村、高校教育等公益項(xiàng)目

2021年度興證全球基金通過(guò)興業(yè)慈善基金會(huì)等公益組織，重點(diǎn)開(kāi)展了鄉(xiāng)村教育、高校教育等公益捐贈(zèng)項(xiàng)目，公司全年社會(huì)責(zé)任公益捐贈(zèng)實(shí)際支出合計(jì)為461萬(wàn)元，2021年度開(kāi)展系列投教工作，全年實(shí)際支出為120萬(wàn)。

（五）基金公司不斷完善創(chuàng)新社會(huì)責(zé)任方案

根據(jù)參與調(diào)查的132家基金管理公司的反饋內(nèi)容，有54家基金管理公司說(shuō)明了年度社會(huì)責(zé)任計(jì)劃方案較往年的變動(dòng)或創(chuàng)新，占比約為41%。

國(guó)投瑞銀基金——升級(jí)投教力度 建立ESG研究框架

2021年，國(guó)投瑞銀基金因人制宜、與時(shí)俱進(jìn)的開(kāi)展投資者教育工作，建立ESG團(tuán)隊(duì)，納入ESG因子于公司現(xiàn)有的投資流程。

在第三方電商平臺(tái)、公司各平臺(tái)上的關(guān)注和投入包括投資者教育力度進(jìn)一步升級(jí)。2021年，國(guó)投瑞銀基金開(kāi)展了大量的投教工作，通過(guò)直播、小視頻、基金會(huì)客室、國(guó)仔說(shuō)、港股專區(qū)、理財(cái)資訊、新能源與軍工每周盤點(diǎn)等高頻、高質(zhì)量?jī)?nèi)容陪伴，建立了一套完整的投資資訊體系，吸引了大量新用戶，提升了用戶粘性及投資理財(cái)能力。

在ESG投資方面，國(guó)投瑞銀基金正式加入ESG相關(guān)協(xié)會(huì)-ACGA亞洲公司治理協(xié)會(huì)，并正式簽署聯(lián)合國(guó)負(fù)責(zé)人投資原則UNPRI；年內(nèi)ESG研究人員已配置完成，并著手建立ESG研究框架。承接框架規(guī)范，基金公司投研、銷售及產(chǎn)品相關(guān)等部門已進(jìn)行未來(lái)相關(guān)產(chǎn)品線設(shè)計(jì)，同時(shí)將框架細(xì)化，逐漸納入公司投研流程中。

東證資管——聚焦公共責(zé)任和助學(xué)助教領(lǐng)域

相比而言，東證資管的2021年社會(huì)責(zé)任計(jì)劃方案更加聚焦公共責(zé)任和助學(xué)助教領(lǐng)域。

一方面，堅(jiān)定履行在公共責(zé)任方面的義務(wù)，踐行ESG投資，同時(shí)捐贈(zèng)河南水災(zāi)300萬(wàn)元，并聯(lián)合中國(guó)扶貧基金會(huì)發(fā)起“善行者”鄉(xiāng)村振興活動(dòng)，服務(wù)于國(guó)家戰(zhàn)略。

另一方面，集中力量幫扶貧困地區(qū)的學(xué)生，拓展扶貧助困的項(xiàng)目領(lǐng)域，年內(nèi)此類項(xiàng)目開(kāi)展5個(gè)，并且豐富了公益實(shí)現(xiàn)的渠道和形式。

大成基金——加強(qiáng)ESG制度建設(shè)

大成基金2021年加強(qiáng)了ESG制度建設(shè)，尤其是在行使積極所有權(quán)方面，做到了對(duì)公募基金重點(diǎn)持倉(cāng)、重點(diǎn)議案的全覆蓋，推動(dòng)公司責(zé)任投資的實(shí)踐，提升投資對(duì)象的治理標(biāo)準(zhǔn)，并為投資者提供可持續(xù)的長(zhǎng)期回報(bào)。

關(guān)鍵詞： 社會(huì)責(zé)任 基金管理公司 領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)