今日熱門!云南信托:基金管理公司穩健薪酬管理可依托專業利器
2022-06-14 05:44:19 來源:投資時報
6月10日,中國證券投資基金業協會發布《基金管理公司績效考核與薪酬管理指引》,落實《公開募集證券投資基金管理人監督管理辦法》和《關于加快推進公募基金行業高質量發展的意見》規定,對公募基金公司的薪酬結構、薪酬支付、績效考核、薪酬內控管理等方面提出了具體要求。
上述《指引》旨在推動基金行業健全長效激勵約束機制,實現員工與公司及持有人長期利益的一致,實現公司長期健康發展;與監管部門近年來對銀行、證券公司等境內其他金融機構要求基本一致。
和證券公司一樣,基金管理公司在推進穩健薪酬管理的過程中,可通過內部記賬,自行進行薪酬遞延,但存在一定的痛點。
一方面,內部記賬在制度上是不健全的表現與安排。在實務中,內部記賬的方式下,薪酬延付資金與委托人公司固有資金混同管理,合并記賬,這衍生出很多具體的問題,主要包括:(1)內部記賬缺乏獨立和隔離機制。如果后續委托人股東與管理層發生變化時,薪酬延期支付的不確定性就會變高,員工也會擔心原有延付薪酬安全性;(2)內部記賬將薪酬延付資金記入委托人的固有資金,一來在后續的管理中會增加區分的難度,日積月累則導致無法反映其真實情況,其次在投資時,其權益變化將沖擊公司固有的財務報表,會導致財務報表與實際情況有偏差;(3)通常金融機構固有資金投資范圍有限,會導致延付薪酬的投資范疇受到一定制約,影響的是受益人也就是員工的切身利益。
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另一方面,延付薪酬管理周期很長,又很繁瑣,會增加企業,尤其是人力資源與財務部門的工作量,導致內部管理效率降低,包括員工權益記錄查詢等方面,也無法提供市場化程度的服務,在影響效率的情況下,還影響滿意度。
對比上述內部記賬的痛點,信托公司通過薪酬福利信托介入基金公司和證券公司的薪酬管理,能夠發揮獨特優勢,提供獨特價值。首先,充分發揮信托制度的優勢,為延付薪酬提供資產隔離的保障,進而保證安全性,不受公司經營情況的影響,也不受管理機構經營情況的影響;其次,信托可發揮傳統的行業傳統優勢,在清算分配、估值信披等方向提供專業化的服務,有效減輕委托人管理壓力,有效服務受益人。此外,信托公司還可以發揮自身在投資范圍方面的優勢,為延付薪酬創造出更多的財富增值與保值空間。
在實踐方面,為解決金融機構薪酬延付的管理難題,云南信托建立了專營管理服務團隊,成功實現多筆薪酬延付項目的落地,經驗豐富,而且自主開發的專門信息科技系統,涵蓋了從自受益人簽約、計劃建立到待遇支付的全生命周期,此外,公司為每個客戶指定服務專員,自制度建立開始,在方案設計、計劃管理等各環節提供一站式綜合服務;項目采用個人賬戶管理制,線上與線下為企業及員工提供實時信息及定制數據服務,是基金公司、證券公司等金融機構落實穩健薪酬管理的專業利器和重要抓手。
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