巨人網絡申請恢復重組審查

時隔一天申請

一波三折的跨國并購案讓巨人網絡(002558)的實控人史玉柱頗為鬧心。作為2016年借殼上市后的首次并購，巨人網絡擬作價305億元收購網絡游戲商Alpha的生意進行得并不順利。歷經暫停審核、撤回申請文件并調整重組方案之后，1月28日，該項跨國并購又因重組評估機構北京中企華資產評估有限責任公司(以下簡稱“中企華”)被調查而亮起了“紅燈”。如今時隔一天，巨人網絡1月29日晚發布公告稱，公司已向證監會申請對公司重組事項恢復行政許可審查。

受累于重組評估機構中企華被調查，巨人網絡305億元的跨國并購案被摁下了“暫停鍵”，28日晚，巨人網絡發布公告稱，證監會中止審查公司重大資產重組申請文件。

但時隔一天后，1月29日晚，巨人網絡發布公告稱，公司已向證監會提交了《關于恢復巨人網絡集團股份有限公司重大資產重組申請文件的申請》，申請對公司重組事項恢復行政許可審查。

巨人網絡認為，雖然中企華存在被證監會或其派出機構行政處罰、立案調查的情況，但為本次重大資產重組出具評估報告等文件的簽字評估師未涉上述事項，該等行政處罰、立案調查的情況不影響中企華從事證券業務的資格，不影響證監會受理其出具的文件，不影響此次重大資產重組相關評估報告等文件的效力。

據悉，此次重組遭中止審查的緣由是中企華被立案調查。1月28日晚間，巨人網絡披露稱，因公司重組評估機構中企華涉嫌違反證券法律法規，證監會對中企華立案調查，目前尚未最終結案。根據相關規定的要求，證監會于1月25日中止審查公司重組申請文件。

受上述消息的影響，巨人網絡1月29日以跌停價17.51元/股開盤，之后公司股價有所回升，但截至當日收盤仍收跌1.34%，股價收于19.2元/股。

根據巨人網絡最新披露的重組報告書顯示，公司擬以發行股份的方式購買Alpha全部A類普通股，交易對價305.04億元。

據悉，Alpha為世界知名的網絡游戲開發商和發行商，截至2018年10月底，Alpha有5款休閑社交棋牌類網絡游戲進入了休閑社交棋牌類網絡游戲排行榜前50名，是進入前50名游戲數量最多的公司，目前業務分布在美國、歐洲、澳大利亞等海外市場。

而巨人網絡是具有全球化視野的國內領先的綜合性互聯網企業，海外游戲市場及休閑社交類網絡游戲市場是巨人網絡互聯網娛樂板塊的重要業務發展方向。借此交易，巨人網絡擬切入休閑社交類網絡游戲市場，打造全球化的游戲發行運營平臺，擴大市場占比，落實國際化發展戰略。

但受中企華的拖累，巨人網絡的重組事項一度“添堵”。

并購一波三折

實際上，巨人網絡305億元的跨國并購系公司借殼世紀游輪之后的首次資本運作，而在此次中止審查之前，該起并購還曾遭遇過暫停審核、撤回申請文件并調整重組方案。

在資本大佬史玉柱的帶領下，巨人網絡完成私有化之后，在2016年4月借殼世紀游輪成功回A。彼時，上市公司主營業務由游輪運營、旅行社業務轉向了綜合性互聯網企業。隨著巨人網絡的借殼上市，上市公司業績也實現跨越式的增長，在2016年、2017年實現歸屬凈利潤均超10億元。

而就在巨人網絡完成借殼上市的當年7月，上市公司發布了停牌重組公告，之后在當年9月上市公司宣布簽署了重組框架協議，巨人網絡擬購Alpha的計劃開始曝光在大眾面前。

未曾料到的是，巨人網絡籌劃的這起跨國并購案卻遭遇諸多波折。

2018年8月，巨人網絡籌劃已歷時兩年的并購事項迎來了上會大考，但根據證監會官網披露的并購重組委2018年第38次工作會議補充公告顯示，因巨人網絡涉及重大事項核查，決定對巨人網絡發行股份購買資產申請方案提交并購重組委審核予以暫停。

距暫停審核時隔一個月，市場并未收到重組繼續推進的信號，卻傳來了巨人網絡撤回申請文件的消息。

2018年9月，巨人網絡披露稱，由于此次重大資產重組歷時較長，有交易對方提出解除原《資產購買協議》并撤回本次重大資產重組的申請文件，及提出對重大資產重組方案進行調整變更的要求。

據此，公司擬對此次重大資產重組方案進行調整，預計達到重大調整標準。

在2018年11月巨人網絡公布了新的重組方案，不料卻受累于重組評估機構，公司305億元的跨國并購再度摁下“暫停鍵”。

針對相關問題，北京商報記者致電巨人網絡董秘辦公室進行采訪，不過未有人接聽。

多公司重組受牽連

作為國內知名的重組評估機構，中企華此次被調查，牽連的上市公司并非只有巨人網絡一家。云南旅游、大冶特鋼、*ST富控、佳沃股份、當代明城、國?？萍嫉榷嗉疑鲜泄净I劃的重組事項中介機構均涉及中企華。

根據證監會官網最新披露的“上市公司并購重組行政許可審核情況公示”顯示，截至1月25日，萬盛股份、天廣中茂的發行股份購買資產事項均處于中止審查狀態，而上述兩家公司的重組評估機構均為中企華。此外，萬業企業籌劃的發行股份購買資產事項重組評估機構也為中企華，其審核狀態為“申請人申請延期回復反饋意見”。

相比巨人網絡等公司，露笑科技則選擇了更換評估機構。1月26日，露笑科技披露稱，由于原評估機構中企華自身原因，提出終止評估服務協議。為保證此次重組工作的順利進行，公司決定變更本次重組評估機構。

根據Wind數據顯示，在2018年資產評估機構參與并購的排名中，中企華位列第二名，不難看出中企華在并購重組領域所占比重之大。

而經統計，大冶特鋼、*ST富控、佳沃股份、當代明城、國睿科技等多家上市公司當下籌劃的并購事項中介機構均涉及中企華。針對公司目前重組的進展情況，北京商報記者致電了國?？萍级剞k公室進行采訪，對方工作人員表示“公司目前重組還在照常進行，那些中止審查的是已經向證監會報過材料的，我們還沒有”。

上海明倫律師事務所合伙人王智斌在接受北京商報記者采訪時表示，“類似中介機構被立案調查而導致重組中止審查的，即便將來恢復審查，未來被否的概率也會非常大”。

北京商報記者 崔啟斌 馬換換/文　王飛/制表

關鍵詞： 巨人網絡 重組審查 申請